Trade Alternativer I Tfsa

Skattefri sparekonto - TFSA DEFINISJON av skattefri sparekonto - TFSA En konto som ikke belaster skatter på eventuelle bidrag, renter opptjent, utbytte eller gevinster. og kan trekkes tilbake skattefritt. Skattfrie sparekontoer ble introdusert i Canada i 2009 med en grense på 5.000 per år, som er indeksert for senere år. I 2013 ble innskuddsgrensen økt til 5.500 årlig. Bidragene er ikke fradragsberettigede og ubrukte rom kan overføres. Denne sparekontoen er tilgjengelig for personer i alderen 18 år og eldre og kan brukes til noe formål. BREAKING DOWN Skattefri sparekonto - TFSA Fordelene ved en TFSA kommer fra skattefritaket for eventuell inntekt fra investeringen. For å illustrere dette, kan vi ta to sparere: Joe og Jane. Joe legger pengene sine i en investering som gjør ham 7 år Jane gjør det samme, men innenfor en TFSA. Hvis både Jane og Joe gjør en 5.000 engangsbeleggsinvestering, har de hver sin 5.350 på slutten av året. Jane vil kunne trekke alle 5.350 uten straff, mens Joe ville bli beskattet på 350 han tjente. En registrert pensjons sparekonto (RRSP) er for pensjonering, mens en TFSA kan brukes til å spare for noe annet. Den skattefri sparekontoen adskiller seg fra en registrert pensjonskonto på to hovedveier: 1. Innskudd i en registrert pensjonsordning trekkes fra din skattepliktige inntekt. Innskudd i en TFSA er ikke skattefradragsberettiget.2. Utbetalinger fra en pensjonsordning vil bli fullt skattepliktig etter årets inntekt. Utbetalinger fra en TFSA er ikke skattepliktig. TSFA adresserer noen av de feilene som mange tror eksisterer i RRSP-programmet, inkludert muligheten til å returnere uttak til en TFSA på et senere tidspunkt uten å redusere ubrukt bidragsrom. Hvorfor bør du overføre Private Company-aksjer til et TFSA eller RRSP-overførende privat selskap aksjer til en skattefri sparekonto (TFSA) eller registrert pensjonssparingsplan (RRSP) kan ikke være effektiv skatteplanlegging. Her er noen grunner til at: 1. Overføringen kan ha skattekonsekvenser for deg Hvis selskapet er et kanadisk kontrollert privat selskap, og aksjene du vil overføre ble kjøpt ved utøvelse av opsjoner, mellom utøvelseskursen på opsjonen og markedsverdien av aksjene på treningsdagen) vil bli gjenstand for skatt som følge av overføringen av aksjene til en TFSARRSP. Hvis verdien av aksjene har økt siden du opprinnelig kjøpte aksjene, vil du også innse en gevinst ved overføring av aksjene til TFSARRSP. Denne gevinsten vil bli gjenstand for inntektsskatt i overføringsåret. 2. Skattebehandling ved utgang kan ikke være like gunstig. Generelt vil et salg av aksjer til en tredjepart på en utgang føre til en gevinst i aksjeeiernes hender. Hvis aksjene kvalifiseres, kan enkelte aksjonærer kunne bruke sin levetidsgevinsterfritak, slik at de første 800.000 av gevinstene som realiseres, ville være skattefrie. Kapitalgevinstfritaket vil ikke være tilgjengelig ved eventuell disposisjon av aksjene, og ytterligere vil du ha konvertert kapitalgevinster (som har den mest gunstige skattebehandlingen) til inntekter når midlene trekkes tilbake fra RRSP. 3. Overføringen vil bruke TFSARRSP-bidragsgrenser. I de fleste tilfeller er aksjer i private aksjeselskaper en svært spekulativ investering. Hvis selskapet mislykkes, vil du ha slettet TFSA-bidragsgrensen eller RRSP-bidragsrommet som ble brukt til å overføre aksjene til den registrerte investeringen. 4. Investeringen må overvåkes kontinuerlig Når aksjene er i TFSARRSP, hvis du og andre aksjonærer i tilknytning til deg kollektivt eier en betydelig interesse (gt10 av enhver klasse) i selskapet, vil investeringen bli en Ikke-kvalifiserende investeringer og straffer vil bli brukt til investeringen er fjernet fra RRSPTFSA. Når det gjelder å fjerne aksjene fra RRSP, vil verdien av aksjene fjernet fra RRSP bli beskattet som inntekt i året de fjernes. Taksavgiftskonto (TFSA) FAQ I 2008-budsjettet innførte Canada regjeringen et helt nytt personlig sparebil: Tax-Free Savings Account (TFSA), for å hjelpe deg med å spare til forskjellige formål gjennom hele livet. Denne nye kontoen er det viktigste personlige sparekøretøyet for kanadiere siden innføringen av RRSP i 1957. Fra og med 2. januar 2009 kan du begynne å bidra til en TFSA, som kan inneholde en kombinasjon av kvalifiserte investeringsvogner, for eksempel kontanter, aksjer, obligasjoner, GIC og fond, hvorav veksten vil være skattemessig beskyttet. Din Scotiabank-rådgiver kan hjelpe deg med å planlegge hvordan TFSA kan hjelpe deg med å møte dine spare - og investeringsmål. En TFSA gir deg mulighet til å sette penger til side i kvalifiserte investeringer og se at de sparingene blir skattefrie hele livet. Renter, utbytte og kapitalgevinster opptjent i en TFSA er skattefrie for livet. Dine TFSA-besparelser kan når som helst trekkes fra kontoen din, av en eller annen grunn 1. og alle uttak er skattefrie. Og hvis du vil, kan du sette tilbake beløpet du trekker inn i TFSA. Men du må gjøre det påfølgende år, så det vil ikke påvirke ditt bidragsrom. Den årlige TFSA-innskuddsgrensen for hver enkelt person (18 år og eldre) er satt til 5.500 for 2017. Fra 2009 til 2012 var den årlige maksimumsgrensen for innskudd 5.000, 5.500 fra 2013 til 2014, 10.000 for 2015 og 5.500 for 2016 . Ubrukt bidragsrom fra ett år fremføres og legges til TFSA-innskuddsgrensen året etter. Eventuelle uttak gjort i et kalenderår vil skape ekstra bidragsrom det følgende året. Du kan ikke åpne en TFSA eller bidra til en til du blir 18. I visse provinser og territorier kan den lovlige alder hvor en person kan inngå en kontrakt (som inkluderer å åpne en TFSA) være 19. I slike jurisdiksjoner er en 18- årig som ellers ville være kvalifisert, ville akkumulere det årlige bidragsbeløpet for det året og overføre det til det påfølgende året. TFSA-innskuddsgrensen er ikke prorated i året et individ: blir 18 år gammel eller blir bosatt eller ikke-hjemmehørende i Canada. Canada Revenue Agency (CRA) pålegger en skatt på 1 per måned, for hver måned eller delvis måned at det overskytende bidraget forblir i kontoen. Den 1 skatt vil fortsette å gjelde til ett av følgende: Hele overskytende beløpet trekkes tilbake eller For kvalifiserte individer absorberes hele overskuddsmengden ved tillegg til deres ubrukte TFSA-bidragsrom i de følgende årene. For mer informasjon, vennligst se CRAs nettsted. Det er noe for alle med en TFSA, og din Scotia-rådgiver kan hjelpe deg med å bestemme hvordan TFSA kan hjelpe deg med å nå dine mål. Her er noen måter du kan dra nytte av denne nye sparekassen: Er du ute etter å spare for en regnfull dag? En TFSA er en ideell allsidig sparekonto som gir full fleksibilitet for å lagre for en rekke bruksområder på en konto. Dine besparelser bygger opp over tid uten skatt - slik at du når dine mål raskere, og du kan trekke pengene dine når du trenger det. Har du ikke-registrerte investeringer Har du maksimert din RRSP A TFSA er et utmerket valg hvis du har ikke-registrerte investeringer. TFSA gir deg mulighet til å skifte skattepliktig inntekt til skattefri inntekt for livet ved å skape en mer skatteeffektiv investeringsportefølje og gjøre det mulig for deg å maksimere investeringsveksten din. Du kan bidra til en TFSA for en ektefelle eller et annet familiemedlem. Spousal attribusjon regler gjelder ikke som de ville med en RRSP. Er du pensjonert eller tjener en pensjonsinntekt? En TFSA er også et ideelt investeringsvogn for å deponere overskudd RIF eller pensjonsinntekt. Det gir muligheten til å permanent skatt-skjule ikke-registrerte GIC renteinntekter. Innskudd til en TFSA vil ikke resultere i en klage tilbake av statlige fordeler som Old Age Security eller Garantierte inntektstillegg, og det er ingen aldersgrense hvor en TFSA må konvertere til en skattepliktig konto. Scotiabank TFSA-kvalifiserte investeringer inkluderer verdipapirfond, garanterte investeringsbevis (GIC) og kontanter, alt på en konto. Investeringsalternativer med ScotiaMcLeod eller Scotia iTRADE kan variere. Vennligst kontakt din finansrådgiver for detaljerte opplysninger om tilgjengelighet. Maksimum 2013 års grenseverdi er 5.500, uavhengig av individer lønnsinntekt. Bidragsgrensen er basert på en individs inntekt fra året før, opp til et maksimumsbeløp (for eksempel i 2013, er grensen 23.820 minus pensjonsjusteringen eller beløpet som er angitt på 2012-vurderingen din). Bidrag er ikke fradragsberettigede og reduserer derfor ikke skattepliktig inntekt. Inntektsført verdi på investeringer er skattefri. Bidrag er fradragsberettigede og reduserer derfor skattepliktig inntekt. Inntekter som er opptjent på investeringer, er skattebeskyttet til de trekkes tilbake. Uttak er ikke lagt til skattepliktig inntekt - de er skattefrie. I tillegg kan tilbakebetalinger bli refundert i senere år. Uttak er lagt til skattepliktig inntekt og beskattet til gjeldende marginalskattesats. Utbetalinger kan ikke tilbakebetales i de påfølgende årene. Du kan når som helst trekke penger fra TFSA-kontoen din, men bestemte produktbegrensninger kan gjelde (for eksempel GIC-forfallstidspunkter). Beløpet du trekker tilbake, kan settes tilbake i TFSA, som starter det påfølgende året uten å påvirke ditt bidragsrom. Ville bidrag og uttak ha noen innvirkning på min berettigelse til føderale inntektstestede fordeler, for eksempel Canada Child Tax Benefit og Garantert Inntekt Supplement - utvide for flere detaljer Hverken inntekt opptjent i TFSA, eller uttak, vil påvirke din berettigelse disse typene av fordeler. Hvis du utpeker din ektefelle eller samvittighetspartner som etterfølgerinnehaver, kan du tillate dem å anta planen din ved døden uten å påvirke egen TFSA. Alternativt kan du utpeke en mottaker (e) for å motta midler i planen din ved døden. Muligheten til mottakeroppdragsgivere er tilgjengelig i alle provinser og territorier, unntatt Quebec. Merk: Innbyggerne i Quebec kan gjøre betegnelser gjennom en vilje. Kontroller alltid med din juridiske rådgiver før du tar skatte - og eiendomsbeslutninger. TFSA-bidragsrominformasjonen kan du finne ved å gå til et av følgende CRA-tjenester for Canada Revenue Agency: Min konto Hurtig tilgang eller CRA Skatteinformasjon Telefonservice (TIPS): 1 800 267 6999 CRA Individuelle henvendelser: 1 800 959 8281 Ja. Du vil kunne bidra til en ektefeller TFSA uten å påvirke ditt eget bidragsrom. Inntektsfordelingsregler, som for tiden styrer RRSP, gjelder ikke. Nei. Din ektefelle eier TFSA og vil tjene noen investeringsinntekter og gevinster i kontoen. Hvis jeg blir en ikke-hjemmehørende mens jeg har en TFSA, kan jeg fortsatt gjøre bidrag - utvide for flere detaljer Hvis du blir en ikke-hjemmehørende, er du i stand til å opprettholde TFSA og vil ikke bli skattlagt på inntekter eller utbetalinger på kontoen . Du får imidlertid ikke lov til å bidra med ekstra midler, og ingen bidragsrom vil tilflyte for årene du er bosatt. For en TFSA med Scotia Investments Logg inn på Scotia OnLine Velg Investing-fanen Velg deretter Scotia Investments-fanen Velg Bidrag til eksisterende investering fra venstre navigasjon. Velg TFSA og velg bidragstypen du vil gjøre. Bare individuelle (Sole) kontoer kan settes opp. Felles, ikke-personlig og In Trust For-kontoer er ikke tilgjengelige. Lån til å finansiere TFSA er imidlertid tillatt, rentekostnader knyttet til et slikt lån er ikke fradragsberettigede. Et nytt skjema, Overføring fra en skattefri sparekonto (TFSA) til en annen TFSA om sammenbrudd av ekteskap eller fellesrettslig partnerskap, må fylles ut og sendes til Finansinstitusjonen før TFSA-eiendelene overføres. Har jeg en CDIC-forsikring fra Canada Deposit Insurance Corporation på investeringene som holdes innenfor TFSA - utvide for flere detaljer Alle kvalifiserte innskudd (f. eks. GICs, kontanter) holdt i en TFSA er forsikret av CDIC, og vil bli dekket til maksimalt 100.000, skilt fra andre innskudd holdt av samme innskyter hos samme medlemsinstitusjon. Hvis forhandleren av Scotia TFSA er banken i Nova Scotia, er kanadiske valutafond i kontanteravsnittet på kontoen din forsikret av Canada Deposit Insurance Corporation. Hvis forhandleren til Scotia TFSA er Scotia Securities Inc., kan kanadiske valutafond i kontanteravsnittet på kontoen din holdes i tillit av Scotia Securities Inc. Disse midlene er ikke kvalifisert for innskuddsforsikring som tilbys gjennom Canada Deposit Insurance Corporation. For mer informasjon, vennligst kontakt CDIC, eller hent en CDIC-brosjyre hos nærmeste Scotiabank-avdeling. 1 Spesifikke produktrestriksjoner kan gjelde.